欽國資發〔2021〕3號

欽州市國資委關于監管企業有效防范融資性貿易業務風險有關事項的通知

各縣（區）國資辦（中心），各監管企業：

為加強監管企業融資性貿易業務監管，堅決制止和糾正國有企業利用大宗商品交易或票據“空轉”、“走單”形式開展融資性貿易的經營行為，切實防范企業重大經營風險，根據國務院國資委和自治區國資委的工作部署，現將有關事項通知如下：

一、認真甄別認定融資性貿易業務

融資性貿易業務名義上是貿易業務，表現形式多樣，具有一定的隱蔽性，主要特征有：一是虛構貿易背景，或人為增加交易環節；二是上游供應商和下游客戶均為同一實際控制人控制，或上下游之間存在特定利益關系；三是對貿易標的企業不能實質控制；四是直接提供資金或通過結算票據、辦理保理、增信支持等方式變相 ……